Steuerwissen auf Abruf - Mitarbeiter

Mitarbeiter Basics Online

In der Online-Seminarreihe „BasicsOnline“ geben wir Ihnen einen umfassenden Überblick über den aktuellen Rechtsstand in den Bereichen Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Rechnungswesen, Lohnsteuer und Körperschaftsteuer. Die Seminarunterlagen stellen wir Ihnen zum Download bereit. Alle Seminartermine stehen über das Jahr hinweg auch als Aufzeichnungen zu einer ermäßigten Gebühr zur Verfügung.

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PraxiswissenOnline

In unserer Online-Seminarreihe Praxiswissen thematisieren wir regelmäßig Schwerpunktthemen aus den Bereichen der Finanz- und Lohnbuchhaltung. Darüber hinaus stellen wir wesentliche Rechtsänderungen im Zusammenhang dar und geben hilfreiche Hinweise und Lösungsvorschläge für die berufliche Praxis. Die Seminarunterlagen stellen wir Ihnen zum Download bereit. Alle Seminartermine stehen über das Jahr hinweg auch als Aufzeichnungen zu einer ermäßigten Gebühr zur Verfügung.

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Aufbauseminar Personengesellschaften (2teilig)

Das Aufbauseminar richtet sich an Teilnehmer mit vorhandenen Grundkenntnissen in der Besteuerung von Personengesellschaften und baut systematisch auf diesem Wissen auf. Im ersten Teil werden die grundlegenden Strukturen der Gesellschafterkonten behandelt: Die Einordnung einzelner Konten als Eigen- oder Fremdkapital, die Regeln der Gewinnverteilung, der Kapitalkontenentwicklung sowie deren Abbildung in der E-Bilanz. Ergänzend wird dargestellt, wie mit Fällen umzugehen ist, in denen die tatsächliche Kontenführung von den gesellschaftsvertraglichen Regelungen abweicht. 

Der zweite Teil vermittelt die umsatzsteuerlichen Grundlagen des Leistungsaustauschs zwischen Personengesellschaft und Gesellschafter und zeigt, weshalb diese Beurteilung eigenständig und häufig abweichend von der ertragsteuerlichen Einordnung vorzunehmen ist. Das Seminar vermittelt ein strukturiertes Verständnis der zentralen Zusammenhänge und schafft eine sichere Grundlage für die weitere praktische Arbeit. Gegenstand des Seminars ist ausschließlich die seit dem 01.01.2024 geltende Rechtslage nach dem Gesetz zur Modernisierung des Personengesellschaftsrechts (MoPeG).

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Vermietung und Verkauf von Privat-Immobilien

Immobilien gehören seit jeher zu den attraktiven Wertanlagen. Einkommensteuerlich ergeben sich einige Besonderheiten, die zu beachten sind. Verbilligte Vermietung, Liebhaberei, Vermietungsportale, Ferienwohnungen, Abschreibungen und Spekulationsgewinne. All diese Begriffe beinhalten steuerliche Fragestellungen, auf die in diesem Seminar eingegangen wird. 

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Feststellungserklärung

Verstehen Sie die Feststellungserklärung von Grund auf – praxisnah, aktuell und kompakt! Erfahren Sie alles Wichtige über den Sinn und Zweck der Erklärung, die steuer- und zivilrechtliche Einordnung von Personengesellschaften, die neuesten Formularvordrucke für 2025 sowie die Bearbeitung typischer Fallgestaltungen aus der Praxis. 

Abgerundet wird das Seminar durch die wichtigsten aktuellen Rechtsänderungen – perfekt, um Ihr Wissen direkt anzuwenden und sicher in der Beratung zu agieren.

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Kinder & Steuern: Wo Mandanten Geld verlieren – und Sie es sichern

Kinder verändern alles – auch steuerlich.

Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Wann endet der Anspruch wirklich? Wie werden volljährige Kinder korrekt berücksichtigt? Und welche steuerlichen Vorteile gehen in der Praxis immer wieder verloren? Gerade im Familienleistungsausgleich steckt enormes Beratungspotenzial – und gleichzeitig viele Fehlerquellen. Schon kleine Unklarheiten können Mandanten bares Geld kosten.

In diesem kompakten Online-Seminar erhalten Sie einen praxisnahen Überblick über alle wichtigen Regelungen rund um Kinder im Steuerrecht. Sie lernen, typische Zweifelsfragen sicher zu beantworten, Anspruchsvoraussetzungen korrekt zu prüfen und steuerliche Vergünstigungen vollständig auszuschöpfen.

In nur 120 Minuten bringen Sie Ihr Wissen auf den neuesten Stand – kompakt, verständlich und direkt anwendbar in der Beratungspraxis.

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Einkommensteuererklärung 2025 bei Gewerbetreibenden und Freiberuflern

Bei der Erstellung der Einkommensteuererklärung 2025 für Gewerbetreibende und Freiberufler sind eine Reihe von steuerrechtlichen Änderungen sowie aktuelle Rechtsprechung und Verwaltungsanweisungen zu beachten. Das Seminar gibt Ihren Mitarbeitern das notwendige Know-how für die tägliche Praxis.

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Lohnsteuer und Sozialversicherung aktuell 2026 (Einzel- oder Paketbuchung)

Bleiben Sie up to date in Lohnsteuer und Sozialversicherung! Unser Online-Seminar „Lohnsteuer und Sozialversicherung aktuell 2026“ zeigt kompakt und praxisnah, welche Neuerungen, Rechtsprechungen und Stolperfallen für den Berufsalltag wirklich relevant sind. 

Wählen Sie nur eines der beiden Themen oder beide zusammen im Paket – in jeweils 90 Minuten erhalten Sie wertvolle Impulse, die Sie sofort anwenden können. Jetzt anmelden und bestens vorbereitet ins Steuerjahr starten!

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Grundlagenseminar Personengesellschaften (2teilig)

Mit dem Gesetz zur Modernisierung des Personengesellschaftsrechts (MoPeG) wurde das Zivilrecht der Personengesellschaften ab dem 01.01.2024 grundlegend modernisiert. Das Steuerrecht ist diesem Schritt jedoch nicht gefolgt. Zwar ist die Personengesellschaft heute zivilrechtlich Trägerin von Rechten, Pflichten und Vermögen, steuerlich werden Gewinne und Verluste aber weiterhin den einzelnen Gesellschaftern zugerechnet.

Diese nur teilweise steuerliche Eigenständigkeit führt auch nach Einführung des MoPeG zu komplexen Abgrenzungsfragen zwischen Gesellschaft und Gesellschaftern.
Das Grundlagenseminar richtet sich gezielt an Einsteiger und vermittelt die wesentlichen steuerlichen Grundstrukturen gewerblicher Personengesellschaften – verständlich, systematisch und ohne Überforderung durch Spezial- oder Gestaltungsfragen. Gegenstand des Seminars ist ausschließlich die seit dem 01.01.2024 geltende Rechtslage nach dem MoPeG.

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Einkommensteuererklärung 2025 bei Privatpersonen und Überschusseinkünften

Das Seminar gibt Ihren Mitarbeiter/innen einen praxisorientierten Überblick über die bei der Einkommensteuererklärung 2025 zu berücksichtigenden Gesetzesänderungen, Gerichtsentscheidungen und Verwaltungsvorschriften. Sie erhalten wertvolle Praxistipps und Handlungsempfehlungen.

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Kapitaleinkünfte

In diesem 90-minütigen Online-Seminar erhalten Sie alles Wichtige zu den jüngsten Änderungen bei den Einkünften aus Kapitalvermögen. Erfahren Sie mehr über aktuelle BMF-Schreiben, wichtige BFH-Urteile und praxisrelevante Hinweise zur Einkommensteuererklärung. Seien Sie einen Schritt voraus und melden Sie sich jetzt an!

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Kassenführung in der Praxis 2026 – Praxisworkshop (2teilig)

Die Kassenführung gehört zu den größten Fehlerquellen im Kanzleialltag – und steht bei Kassen-Nachschau und Betriebsprüfung besonders im Fokus. In diesem zweitägigen Seminar erhalten Mitarbeitende in steuerberatenden Berufen einen praxisnahen Überblick über die aktuellen Anforderungen an offene Ladenkassen und elektronische Aufzeichnungssysteme (inkl. TSE). Neben den wichtigsten Grundlagen stehen vor allem konkrete Praxisfälle, typische Fehlerquellen, Bonprüfungen, Mitteilungspflichten und Verfahrensdokumentation im Mittelpunkt. Ein aktueller Ausblick auf 2026/2027 (u. a. Registrierkassenpflicht ab 2027) rundet das Seminar ab.

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Aktivrente & Beschäftigung von Rentnerinnen und Rentnern - Lohnsteuer- und sozialversicherungsrechtliche Besonderheiten sicher beherrschen

Die Weiterbeschäftigung von Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern nach Rentenbeginn gewinnt zunehmend an Bedeutung. Demografischer Wandel, Fachkräftemangel und der Wunsch nach flexiblen Übergängen in den Ruhestand führen dazu, dass Erwerbstätigkeit neben dem Rentenbezug heute eher die Regel als die Ausnahme ist.

Mit der Einführung der Aktivrente werden zusätzliche finanzielle Anreize geschaffen, über die Regelaltersgrenze hinaus weiterzuarbeiten. Für die Entgeltabrechnung entstehen dadurch neue Prüfungsfelder – sowohl lohnsteuerlich als auch im Sozialversicherungsrecht.

Dieses Seminar vermittelt Ihnen praxisnah, systematisch und rechtssicher, worauf bei der Beschäftigung von Personen mit Rentenbezug zu achten ist. Sie erhalten klare Entscheidungsstrukturen, Abrechnungshinweise und konkrete Handlungsempfehlungen für die Praxis.

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Firmen- und Geschäftsfahrzeuge

Nutzen Sie die Chance, Ihr Steuerwissen auf das nächste Level zu heben! In nur 90 Minuten erfahren Sie alles Wichtige zu den neuesten steuerlichen Regelungen rund um Firmen- und Geschäftsfahrzeuge – von Elektrofahrzeugen über die korrekte Besteuerung der Privatnutzung bis hin zu aktuellen Entwicklungen bei der Umsatzsteuer. Profitieren Sie von praxisnahen Tipps und aktuellen Insights, die Sie sofort umsetzen können. Melden Sie sich jetzt an und machen Sie sich fit!

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Betriebsveranstaltungen und Team-Events

Zur Steigerung der Mitarbeiterbindung setzen Unternehmen zunehmend auf Team-Events, welche als Betriebsveranstaltungen begünstigt sein können. Gleichzeitig führt die strenge Anwendung der steuerlichen Regelungen durch Betriebs- und Lohnsteuerprüfer in der Praxis weiterhin zu erheblichen Nachforderungen. Zusätzlich wird das Steueränderungsgesetz 2025 zum 01.01.2026 die Möglichkeit der Pauschalierung bei Betriebsveranstaltungen weiter einschränken und damit neue Herausforderungen schaffen.

Das Seminar vermittelt als Schwerpunt die lohnsteuerliche und sozialversicherungsrechtliche Beurteilung von Betriebsveranstaltungen und Team-Events. Ebenfalls werden die Auswirkungen auf den Betriebsausgabenabzug und den potenziellen Vorsteuerabzug thematisiert. Zudem werden aktuelle Entwicklungen und Praxisanforderungen anhand konkreter Fallgestaltungen dargestellt.
 

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Neues BMF-Schreiben 2026 zur Gebäudesanierung: Sofort abziehbar oder AfA-Pflicht?

Instandsetzung, Modernisierung, energetische Maßnahmen – kaum ein Thema sorgt in der Beratungspraxis so regelmäßig für Diskussionen (und auch Haftungsrisiken) wie die korrekte Abgrenzung von Erhaltungsaufwand, (anschaffungsnahen) Herstellungskosten und Anschaffungskosten.

Mit dem aktuellen BMF-Schreiben vom 26.01.2026 wurden zentrale Abgrenzungsfragen neu geordnet und praxisnah konkretisiert – inklusive klarer Kriterien zur Betriebsbereitschaft, zur Standardhebung anhand zentraler Ausstattungsmerkmale, zur Sanierung in Raten sowie zur Anwendung der 15 %-Grenze im Dreijahreszeitraum.

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Feststellungserklärung

Wer mit steuerlichen Themen zu tun hat, kommt an der Feststellungserklärung nicht vorbei. Doch was muss genau angegeben werden? Welche Fristen gelten? Und wie lässt sich der Prozess effizient gestalten?

In diesem Online-Seminar erhalten Ihre Mitarbeitenden einen klaren Überblick über die wesentlichen Inhalte, Pflichten und Abläufe rund um die Feststellungserklärung – verständlich, praxisnah und kompakt in 2,5 Stunden.

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Lohnsteuer zum Jahreswechsel 2025/2026

Das Seminar bietet einen Überblick über alle wesentlichen Änderungen im Bereich der Arbeitnehmerbesteuerung, die sich durch Rechtsprechung, Verwaltungsanweisungen und Gesetzesänderungen ergeben haben bzw. zum Jahresbeginn 2026 ergeben werden.

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Körperschaftsteuererklärung

Die Körperschaftsteuererklärung zählt zu den zentralen Pflichten für Kapitalgesellschaften – und ist dennoch oft mit Unsicherheiten verbunden. Unser kompaktes Online-Seminar bietet Ihnen einen klaren, praxisorientierten Überblick über alle relevanten Inhalte, Pflichten und Formvorgaben rund um die Körperschaftsteuererklärung.

In nur 2,5 Stunden erhalten Sie ein fundiertes Verständnis für die wichtigsten Vorschriften, häufige Fehlerquellen und aktuelle Entwicklungen.

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Jahresabschlusserstellung 2025

Das  Seminar  greift  verschiedene, für die Jahresabschlusserstellung bedeutsame Themenkreise auf.  

Zunächst wird die  unterschiedliche Bilanzierung von Personengesellschaftsanteilen nach Handels- und Steuerrecht umrissen. Es schließt sich das Thema „Sammelposten versus GwG/reguläre Abschreibung“  an.  Hierbei  werden neben Abgrenzungsfragen  auch Gestaltungsaspekte in den Blick  genommen. Des weiteren werden die Voraussetzungen und Rechtsfolgen sowohl verdeckter Gewinnausschüttungen wie auch verdeckter Einlagen beleuchtet und dabei insbesondere auch die bilanziellen Auswirkungen dargestellt.

Ein „Streifzug“ durch das komplexe Thema der Grundstücksbilanzierung schließt sich an und hiermit in Zusammenhang stehende Abgrenzungsfragen zu anderen  Wirtschaftsgütern, die regelmäßig mit der Grundstücksbilanzierung  relevant werden können. Abschließend werden aktuelle  Rechtsentwicklungen unter Berücksichtigung von Gesetzgebung, Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung in den Blick genommen. 

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Geringfügige Beschäftigungen & Studenten

Die korrekte sozialversicherungsrechtliche Beurteilung von besonderen Personengruppen kann in der Entgeltabrechnung eine große Herausforderung darstellen. Insbesondere bei der Beurteilung von geringfügigen Beschäftigungen und beschäftigten Studenten kommt es in Betriebsprüfungen der Rentenversicherungsträger häufig zu Beanstandungen. 

In dem Seminar erhalten Sie einen fundierten Überblick über die Grundlagen und Besonderheiten für eine korrekte sozialversicherungsrechtliche Beurteilung und einen Überblick über typische „Stolpersteine“.

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Bruttolohnminderung bei Firmenwagennutzung – Steuerlast in der Veranlagung senken

Erfahren Sie für Ihre Mandanten alles über Bruttolohnminderung bei der Nutzung von Firmenwagen und wie Sie dadurch die Steuerlast der Mandanten deutlich senken können! In der heutigen Zeit, in der Homeoffice-Tätigkeiten zunehmend an Bedeutung gewinnen, wird die Frage der Bruttolohnkorrektur immer drängender. 

In diesem Seminar zeigen wir auf, in welchen häufig auftretenden Szenarien eine Bruttolohnminderung für Arbeitnehmer möglich ist. Es ist nicht ungewöhnlich, dass Arbeitgeber aufgrund der verstärkten Homeoffice-Tätigkeiten einen zu hohen geldwerten Vorteil im Bruttoarbeitslohn angeben. Daher ist es umso wichtiger, in der Veranlagung die entsprechenden Anpassungen vorzunehmen, um die Steuerlast zu reduzieren. Und das Beste daran: Ein Fahrtenbuch ist nicht immer erforderlich!

Die Thematik ist durchaus komplex, da Sie ihren Ursprung im Lohnsteuerrecht hat. In diesem Seminar werden die verschiedenen Sachverhalte anhand praxisnaher Beispiele anschaulich erklärt. Sie erfahren, was es zu beachten gibt und erhalten wertvolle Praxistipps, um zukünftige Bruttolohnminderungen vornehmen zu können.

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Übergangsbereich & Umlageverfahren AAG

Der Übergangsbereich hat in den letzten Jahren in der Entgeltabrechnungspraxis stark an Bedeutung gewonnen. Die Feststellung, ob eine Beschäftigung im Übergangsbereich liegt, ist für die korrekte Entgeltabrechnung der Beschäftigungsverhältnisse von grundlegender Bedeutung. Eine fehlerhafte Beurteilung führt dazu, dass in der monatlichen Entgeltabrechnung die Beiträge zur Sozialversicherung falsch berechnet werden. Neben der sozialversicherungsrechtlichen Beurteilung von Beschäftigungsverhältnissen ist das Umlageverfahren U1 & U2 fester Bestandteil der Betriebsprüfungen durch die Rentenversicherungsträger. Für die korrekte Beurteilung der Teilnahmevoraussetzungen und für die Berechnung der Umlagebeiträge sind Besonderheiten bei bestimmten Beschäftigtengruppen zu beachten. 

In dem Seminar erhalten Sie einen fundierten Überblick über die Feststellungsgrundsätze des Übergangsbereichs sowie die Teilnahmevoraussetzungen und Umlageberechnung für das Umlageverfahren nach dem AAG.

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Arbeitslohn und Sachbezüge, Pauschalierungen

Die steuerliche Beurteilung von Arbeitslohn, Sachbezügen und Pauschalierungen befindet sich in ständigem Wandel, bedingt durch neue Rechtsprechungen und Erlassänderungen. In unserem kompakten Online-Seminar erhalten Sie einen aktuellen und praxisorientierten Überblick zu den wichtigsten steuerlichen Themen rund um die Entlohnung und den geldwerten Vorteil.

In nur einer Stunde beleuchten wir für Sie die entscheidenden Fragen und geben Ihnen konkrete Handlungsempfehlungen, wie Sie die steuerlichen Möglichkeiten optimal nutzen und Fallstricke vermeiden können. Arbeitgeber-Aufwendungen für Feiern/Ehrungen einzelner Arbeitnehmer.

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Vermietung und Verkauf von Privat-Immobilien

Immobilien gehören seit jeher zu den attraktiven Wertanlagen. Einkommensteuerlich ergeben sich einige Besonderheiten, die zu beachten sind. 

Verbilligte Vermietung, Liebhaberei, Vermietungsportale, Ferienwohnungen, Abschreibungen und Spekulationsgewinne. All diese Begriffe beinhalten steuerliche Fragestellungen. Auch die Neugestaltung der Einkommensteuer-Erklärungsvordrucke ab 2023 deutet auf neue Prüfungsfelder der Finanzverwaltung hin. Im Seminar wird auf diese und weitere aktuelle Punkte eingegangen.

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Die Kleinunternehmerregelung

Ab dem 1. Januar 2025 gelten neue Voraussetzungen für die Anwendung der Kleinunternehmerregelung – höchste Zeit also, sich mit den Änderungen vertraut zu machen!

Kompakt. Verständlich. Praxisnah.

In unserem einstündigen Online-Seminar erhalten Sie einen fundierten Überblick über die rechtlichen Grundlagen, praktischen Auswirkungen und häufigsten Fehlerquellen rund um die Kleinunternehmerregelung. Ob in der Buchhaltung, bei der Rechnungsstellung oder im Gespräch mit Kund:innen: Wer die Regelung kennt, kann Fehler vermeiden und gezielt von ihren Vorteilen profitieren.

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Firmen- und Geschäftsfahrzeuge

Betrieblich genutzte Kraftfahrzeuge sowie die Überlassung von Fahrzeugen an Arbeitnehmer sind seit je her Diskussionsgegenstand mit der Finanzverwaltung.

Fahrzeuge, die im Betrieb genutzt werden, gehören i.d.R. zum Betriebsvermögen. Gewinnmindernd können jedoch nur die betrieblich veranlassten Kosten ggf. unter Beachtung von Abzugsbeschränkungen berücksichtigt werden. Bei der Firmenwagenüberlassung an Arbeitnehmer sind die lohnsteuerlichen Besonderheiten zu beachten. Im Seminar wird unter Berücksichtigung der aktuellen Rechtsprechung und Verwaltungsmeinung auf jeweiligen Fallgruppen eingegangen. Weiterhin werden  umsatzsteuerliche Fragestellungen beantwortet.

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Lohnsteueraußenprüfung - Änderungen im Steuerverfahrensrecht

Ab 2025 gelten neue Regelungen in der Abgabenordnung, die insbesondere für die Lohnsteueranmeldungen und die Lohnsteueraußenprüfung von Bedeutung sind. In unserem kompakten Online-Seminar geben wir Ihnen einen fundierten Überblick über die wichtigsten Neuerungen und deren Auswirkungen auf Ihre täglichen steuerlichen Abläufe.

In nur einer Stunde bringen wir Sie auf den neuesten Stand der gesetzlichen Änderungen und zeigen Ihnen praxisnahe Handlungsmöglichkeiten, damit Sie sicher und vorbereitet in die Lohnsteueraußenprüfung gehen können.

Melden Sie sich an und profitieren Sie von unserem Expertenwissen!

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Praxisworkshop – Korrektur von Steuerbescheiden

Mit diesem Praxisseminar geben wir Ihnen einen Überblick über die zahlreichen Möglichkeiten zur Berichtigung fehlerhafter Steuerbescheide. Der Schwerpunkt soll hierbei auf Fallbeispielen liegen. Anhand dieser werden die Korrekturvorschriften thematisiert, abgegrenzt und anschaulich und nachvollziehbar erklärt.

Vorab gibt der Referent, Herr Stelljes (Dipl.-Finw.), einen Überblick über die Unterscheidung verschiedener Verwaltungsakte: Nur wer die einzelnen Verwaltungsakte (zusammengefasste, verbundene und Grundlagen- und Folgebescheide) voneinander trennen kann, kann zielgerichtete und erfolgversprechende Anträge auf Änderung stellen.

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Umsatzsteuer 2025 - Typische Prüfungsschwerpunkte der Finanzverwaltung

Bereiten Sie sich optimal auf die umsatzsteuerlichen Herausforderungen 2025 vor! In unserem kompakten Seminar beleuchtet Herr Prof. Dr. Peter Mann praxisnah die häufigsten Prüfungsschwerpunkte der Finanzverwaltung und gibt Ihnen wertvolle Tipps und Lösungen für den Alltag in der steuerlichen Beratung.

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