Kinder im Steuerrecht

Ziel des Seminars ist es, die Grundlagen zu den Voraussetzungen der steuerrechtlichen Berücksichtigung von Kindern aufzufrischen und anhand der aktuellen Rechtsprechung zu vertiefen.

Im Fokus steht die Kinderberücksichtigung nach den Vorgaben des Einkommensteuergesetzes und hierbei insbesondere die Berücksichtigung volljähriger Kinder. Darüber hinaus werden die an die Voraussetzung zur Gewährung von Kindergeld anknüpfenden steuerlichen Vergünstigungen vorgestellt. Zahlreiche Beispielsfälle runden das Seminar ab.

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Einkommensteuererklärung 2024 bei Gewerbetreibenden und Freiberuflern

Bei der Erstellung der Einkommensteuererklärung 2024 für Gewerbetreibende und Freiberufler sind eine Reihe von steuerrechtlichen Änderungen sowie aktuelle Rechtsprechung und Verwaltungsanweisungen zu beachten. Das Seminar gibt Ihren Mitarbeitern das notwendige Know-how für die tägliche Praxis.

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Umsatzsteuererklärung 2024

Dieses Seminar richtet sich an Mitarbeitende im steuerberatenden Beruf, die sich optimal auf die Erstellung der kommenden Umsatzsteuererklärungen vorbereiten möchten. Es bietet gezielte, praxisnahe Unterstützung, um die neuen gesetzlichen Anforderungen sicher und effizient umzusetzen, insbesondere:

• Praktische Hilfestellung für die Erstellung der Umsatzsteuererklärung 2024, speziell angepasst auf die neuen Regelungen
• Sicherheit im Umgang mit Änderungen und deren richtiger Anwendung in der Beratungspraxis
• Zeitersparnis und Risikominimierung durch fundiertes Wissen und praxiserprobte Lösungsansätze
• Aktuelle Informationen zu künftigen Entwicklungen, die Sie vorausschauend in Ihre Beratung integrieren können

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Vermietung und Verkauf von Privat-Immobilien

Immobilien gehören seit jeher zu den attraktiven Wertanlagen. Einkommensteuerlich ergeben sich einige Besonderheiten, die zu beachten sind. 

Verbilligte Vermietung, Liebhaberei, Vermietungsportale, Ferienwohnungen, Abschreibungen und Spekulationsgewinne. All diese Begriffe beinhalten steuerliche Fragestellungen. Auch die Neugestaltung der Einkommensteuer-Erklärungsvordrucke ab 2023 deutet auf neue Prüfungsfelder der Finanzverwaltung hin. Im Seminar wird auf diese und weitere aktuelle Punkte eingegangen.

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Die Anlage KAP im Praxis-Check

Die seit 2009 geltende Abgeltungsteuer hält nicht das, was ursprünglich vom Gesetzgeber versprochen wurde: Den abgeltenden Steuerabzug und die Einkommensteuererklärung für Kapitaleinkünfte als Ausnahmefall.

Vielmehr werden Kapitalerträge häufig im Veranlagungsverfahren erfasst, denn die Regeln sind komplex und gespickt mit Problembereichen. Hiervon zeugen nicht zuletzt umfassende BMF-Schreiben, die regelmäßig aktualisiert werden. Auch gesetzlich ist keine Ruhe eingekehrt. 

Das Seminar konzentriert sich auf neue Entwicklungen und stellt praxisnah dar, ob und in welchen Fällen die Erklärungsvordrucke auszufüllen sind. 

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Einkommensteuererklärung 2024 bei Privatpersonen und Überschusseinkünften

Das Seminar gibt Ihren Mitarbeiter/innen einen praxisorientierten Überblick über die bei der Einkommensteuererklärung 2024 zu berücksichtigenden Gesetzesänderungen, Gerichtsentscheidungen und Verwaltungsvorschriften. Sie erhalten wertvolle Praxistipps und Handlungsempfehlungen.

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Jahresabschlusserstellung 2025

Das  Seminar  greift  verschiedene, für die Jahresabschlusserstellung bedeutsame Themenkreise auf.  

Zunächst wird die  unterschiedliche Bilanzierung von Personengesellschaftsanteilen nach Handels- und Steuerrecht umrissen. Es schließt sich das Thema „Sammelposten versus GwG/reguläre Abschreibung“  an.  Hierbei  werden neben Abgrenzungsfragen  auch Gestaltungsaspekte in den Blick  genommen. Des weiteren werden die Voraussetzungen und Rechtsfolgen sowohl verdeckter Gewinnausschüttungen wie auch verdeckter Einlagen beleuchtet und dabei insbesondere auch die bilanziellen Auswirkungen dargestellt.

Ein „Streifzug“ durch das komplexe Thema der Grundstücksbilanzierung schließt sich an und hiermit in Zusammenhang stehende Abgrenzungsfragen zu anderen  Wirtschaftsgütern, die regelmäßig mit der Grundstücksbilanzierung  relevant werden können. Abschließend werden aktuelle  Rechtsentwicklungen unter Berücksichtigung von Gesetzgebung, Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung in den Blick genommen. 

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Lohnsteuer und Sozialversicherung aktuell 2025

Das Seminar informiert Sie über die zahlreichen Änderungen im Lohnsteuerrecht und im Sozialversicherungsrecht. Sie erhalten einen praxisorientierten Überblick über die wichtigsten Neuerungen für 2025 und wertvolle Tipps für eine korrekte Lohnabrechnung.

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Praxisworkshop – Korrektur von Steuerbescheiden

Mit diesem Praxisseminar geben wir Ihnen einen Überblick über die zahlreichen Möglichkeiten zur Berichtigung fehlerhafter Steuerbescheide. Der Schwerpunkt soll hierbei auf Fallbeispielen liegen. Anhand dieser werden die Korrekturvorschriften thematisiert, abgegrenzt und anschaulich und nachvollziehbar erklärt.

Vorab gibt der Referent, Herr Stelljes (Dipl.-Finw.), einen Überblick über die Unterscheidung verschiedener Verwaltungsakte: Nur wer die einzelnen Verwaltungsakte (zusammengefasste, verbundene und Grundlagen- und Folgebescheide) voneinander trennen kann, kann zielgerichtete und erfolgversprechende Anträge auf Änderung stellen.

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Firmen- und Geschäftsfahrzeuge

Betrieblich genutzte Kraftfahrzeuge sowie die Überlassung von Fahrzeugen an Arbeitnehmer sind seit je her Diskussionsgegenstand mit der Finanzverwaltung.

Fahrzeuge, die im Betrieb genutzt werden, gehören i.d.R. zum Betriebsvermögen. Gewinnmindernd können jedoch nur die betrieblich veranlassten Kosten ggf. unter Beachtung von Abzugsbeschränkungen berücksichtigt werden. Bei der Firmenwagenüberlassung an Arbeitnehmer sind die lohnsteuerlichen Besonderheiten zu beachten. Im Seminar wird unter Berücksichtigung der aktuellen Rechtsprechung und Verwaltungsmeinung auf jeweiligen Fallgruppen eingegangen. Weiterhin werden  umsatzsteuerliche Fragestellungen beantwortet.

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Lohnsteuer zum Jahreswechsel 2025/2026

Das Seminar bietet einen Überblick über alle wesentlichen Änderungen im Bereich der Arbeitnehmerbesteuerung, die sich durch Rechtsprechung, Verwaltungsanweisungen und Gesetzesänderungen ergeben haben bzw. zum Jahresbeginn 2026 ergeben werden.

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